Zakladanie slovenských spoločností len za účelom otvorenia účtu v banke

Ak sa na Vás obráti zahraničný klient so žiadosťou o otvorenie účtu na Slovensku, zvýšte pozornosť! V drvivej väčšine klient nemá záujem prísť osobne na Slovensko a žiada Vás, aby ste všetko vybavili na základe plnej moci. Ak klient nebude na Slovensku fyzicky prítomný a dokumenty bude podpisovať v zahraničí, je nutné vykonať vo vzťahu ku klientovi zvýšenú starostlivosť. To znamená dostatočne klienta identifikovať. Prečítajte si viac o povinnosti identifikácie zahraničných klientov bez fyzickej účasti na Slovensku.

Komunikácia prebieha asi nasledovne. V prvom rade sa klient pýta, či je možné otvoriť na Slovensku účet pre jeho zahraničnú firmu. Je veľká pravdepodobnosť, že banky takúto zahraničnú firmu odmietnu. Celý proces otvorenia účtu totiž prechádza cez špeciálne oddelenie, ktoré firmu najprv preveruje. Šanca, že banka takúto firmu odmietne sa blíži ku 100%.

Následne po tomto neúspešnom pokuse sa klient informuje, že by chcel založiť slovenskú firmu a otvoriť si následne podnikateľský účet pre túto slovenskú firmu. Tu už je proces o niečo jednoduchší, každopádne šance, že banka účet otvorí sú výrazne vyššie. Keďže Váš potencionálny klient však fyzicky nebude na Slovensku prítomný, je vaša povinnosť riadiť sa zákonom č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov.

Teraz sa niekomu možno bude zdať, že tieto otázky sú dosť neobvyklé a je nepríjemné ich klientovi položiť, resp. prečo by ma odpovede na tieto otázky mali zaujímať. Náš názor je opačný a ak subjekt má reálny záujem na Slovensku začať podnikať, určite nebude mať problém ich zodpovedať.

Dokážete rozpoznať pravý cestovný pas občana Francúzska alebo Anglicka od pravého? Je to veľmi nepravdepodobné. Ak prichádzate často do styku so slovenskými dokladmi, je možné sa obrátiť na Ústav kriminalistiky a kriminológie a absolvovať školenie. Cieľom tohto školenia je naučiť pracovníkov rozpoznávať ochranné prvky na pravých dokladoch a odlíšiť ich od falzifikátov, alebo pozmenených dokladov.

Tento článok je však zameraný na zahraničných občanov. Vám sa na stôl dostanú dokumenty doručené kuriérom, kde napríklad pas je overený notárom v zahraničí a dokument je opatrený apostilou. Väčšina teda považuje takéto overenie za dostatočné.

Notár však môže byť falošný a apostila tiež. Ako postupovať pri overení notára napríklad v Anglicku sa dozviete v tomto našom článku. V inom článku sme sa venovali taktiež Ako si overiť pravosť apostily z Veľkej Británie (UK). Či sú to však anglickí klienti alebo občania iných krajín, postup by sme mali zachovať rovnaký.

Áno, napriek tomu, že si splníte všetky svoje povinnosti, isté riziko, že budete spolupracovať s klientom, ktorý neskôr bude vykonávať neobvyklé obchodné operácie tu stále je. Ak ste sa o neobvyklej obchodnej operácii dozvedeli – napríklad firma má u Vás virtuálne sídlo a prevezmete list z banky, kde informujú o podozrení z podvodu či dostanete informáciu, že banka účet bez udania dôvodu zatvára, vniká Vám dôležitá povinnosť. V taktom prípade je nutné kontaktovať finančnú spravodajskú jednotku a podozrenie nahlásiť. Na internetovej stránke ministerstva vnútra si môžete stiahnuť vzory hlásení o neobvyklej obchodnej operácii.

Radšej si svojho nového klienta poriadne preverte. Áno, celý proces bude náročnejší a taktiež je možné, že takéhoto klienta nakoniec stratíte. Treba si však uvedomiť, že ak by ste postupovali inak, celý prípad sa Vám môže vrátiť o pár týždňov či mesiacov na stôl. Vy ste osoba, ktorá zakladala klientovi spoločnosť a taktiež otvárala účet. Ak takýto subjekt neskôr vykoná neobvyklú obchodnú operáciu, budete to Vy, koho bude kontaktovať finančná spravodajská jednotka. Ak kontrola zistí, že ste postupovali protizákonne, hrozí Vám pokuta až do výšky 165.969 EUR.

Na Slovensku zakladá firmy množstvo spoločností a často krát nemajú právne vzdelanie. Zakladajú firmy ako na páse, pričom si ani neuvedomujú, že v niektorých prípadoch postupujú protizákonne. To umožňuje bohužiaľ podozrivým subjektom v ich nekalých aktivitách uspieť.